费用报销及审批制度

河北省天一慈善基金会公开制度。下文根据客户提供的原件整理，仅调整网页段落和标题排版，条款内容不作改写。

下载《费用报销及审批制度》Word原件

河北省天一慈善基金会费用报销及审批制度

为提高河北省天一慈善基金会（简称“基金会”）人员工作效能，规范差旅审批费报销及其他报销程序，本基金会参照中央和国家机关人员差旅费相关规定，结合基金会实际，本着勤俭节约的原则，严格遵守中央八项规定精神，特制定本制度。

一、工作人员因工作需要到外地出差/国外出差，须填写出差申请单，经相关领导审核批准方可执行,具体规定按照《河北省天一慈善基金会国内差旅费管理办法》的规定办理（附一）。

二、基金会聘请专业人士参加会议，担任评审、提供咨询、授课或供稿等所需支付的费用需提前填写费用申请单，和财务报备，经理事长批准后方可执行。

三、基金会业务洽谈费需提前填写费用申请单，和财务报备，经理事长批准后方可执行。

四、基金会召开各种会议及组织有关活动需事先编制会议（活动）预算，填写费用申请单，经相关领导审核批准方可执行。报销时除相关票据外还需附会议通知单、会议内容及参会人员名单。

五、日常办公用品及物资采购，需填写采购申请单，在经相关负责领导/理事长审核批准后方可购买，未经领导/理事长批准的私自购买的不予报销。

六、需要签订合同的业务，在签订合同之前填写合同盖章申请单，经相关领导签字后盖章方可执行。

七、以上费用报销时必须附合票据法，及相关费用明细单，个人垫付的还需提供支付凭证，支付凭证金额必须与票据一致，有特殊情况，报销超过制度规定的标准，需要书面申请写明超标的原因由理事长签字批准。所有报销及付款必须符合制度规定方可报销，需要填写的单据及审批签字流程如下：

1.出差报销填写单据：出差申请单及差旅费报销单

2.采购物品物资填写单据：采购申请单及费用报销单（零星费用由个人先行垫付，并且已收到发票），或付款申请单（已收到发票及货物付款给企业或其他单位）或预付款申请单（未收到发票，已签订合同，按合同付款给企业）

3.洽谈业务、会议及其他费用填写单据：费用申请单、费用报销单或付款申请单或预付款申请单。

4.员工办理业务出差或购买物品，个人垫付资金有困难的可以提出暂支备用金，业务办理完成后一个月内填写报销手续，办理暂支填写暂支单。签字流程如下（如果职务空缺就到下一个审批）：

（1）出差申请单

员工申请：申请人—会计—理事长直接审批/秘书长—理事长

秘书长申请：申请人—会计—理事长

（2）费用申请单、采购申请单、合同盖章申请单

员工申请：申请人—会计—理事长直接审批/秘书长—理事长

秘书长申请：申请人—会计—理事长

（3）费用报销单、出差报销单、付款申请单、预付款申请单、暂支单、按以下流程：

员工报销：申请人—会计—理事长直接审批/秘书长—理事长

部门负责人：申请人—会计—理事长直接审批/秘书长—理事长

秘书长报销：申请人—会计—理事长

理事长/副理事长申请：申请人——会计——秘书长

八、本制度解释权属河北省天一慈善基金会。

附件一：河北省天一慈善基金会国内差旅费管理办法

出差人员须按照“高效、经济、安全、便捷”原则选择交通工具、路线和时间，厉行节约、反对浪费。

第一条 差旅费是指基金会工作人员临时到常驻地以外办公出差所发生的城市间交通费、住宿费、市内交通费和餐费补贴。

第二条 城市间交通费是指工作人员因故到常驻地以外的地区出差乘坐火车、轮船、飞机、长途汽车等交通工具所发生的费用。乘坐交通工具要求：

（一）员工在选择飞机作为出行交通工具时，应尽可能选择较优惠的航班，购买打折机票。

（二）出差距离800公里及以上且高铁两站点时长超过5小时及其他特殊事项等如需乘坐飞机、高铁一等座的，须事先说明情况报上级领导审批。

（三）退票费、改签费、订票费、寄存费、托运费根据真实发生的情况实报实销。

（四）特殊说明：如差旅费属于项目经费，则按照项目预算中的城际间交通费标准执行，如项目预算中对城际间交通费无明确标准，则按以上标准执行。

第三条 住宿费

（一）出差住宿天数是实际发生住宿的天数。

（二）住宿费在标准限额内实报实销。出差住宿标准如下（单位：元/晚），超出的部分由个人承担。一线城市400-500元/天，二线三线城市300元/天，可根据具体情况进行调整，尽量节约成本。

（三）如差旅费属于项目经费，则按照项目预算中的住宿费标准执行，如项目预算中对住宿费无明确标准，则按以上标准执行。

第四条 市内交通费

（一）员工在出发地城市往返火车站、汽车站及机场与目的地的交通费实报实销。除此之外，员工在出差期间的日交通费按以下标准范围内，提交当日发生的交通票据实报实销。

（二）以上交通费所使用的交通工具仅限于公共汽车、地铁、出租车、快车，本着节约的原则，非特殊紧急情况不报销专车交通费。

第五条 餐补

（一）具体补贴标准

一线城市120元/天，二线城市三线城市90元/天，可根据实际情况进行调整。

（二）出差时间计算，出发时间为当日14:00以前的按一天计算，返回当日到达所在城市时间在16:00以后的（均以车船飞机时刻表为准）按一天计算，其他时间按半天计算，当天往返的按一天计算，在途时间应领取的补助标准以目的地为准，一天之内在两地出差的，补助标准按照就高原则。

（三）差旅餐费补贴无需填发票报销，由报销人根据实际出差天数在差旅费报销明细单上填写清楚、由财务部核实后与其他差旅费一并支付。

（四）如差旅费属于项目经费，则按照项目预算中的差旅餐费补贴标准执行，如项目预算中对差旅餐费补贴无明确标准，则按以上标准执行。

第六条 申请出差的员工须提前填写《出差申请单》报上级主管批准，因紧急事务而无法事先报批的应先通过短信或电子邮件征得主管审批同意后方可出差，否则将不予以报销。

第七条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供机票、车票、住宿费发票等凭证。

第八条 本制度解释权归河北省天一慈善基金会所有。